퇴직금을 한 번에 받으려는데 세금이 걱정되시죠. 일시금으로 받으면 세금을 얼마나 떼는지 궁금하시죠.
퇴직금 일시금으로 받으면 퇴직소득세가 붙어요. 실효세율 315% 정도예요. 연금으로 받는 것보다 세금이 3040% 더 많아요.
퇴직금 일시금 세금에 대해 알려드릴게요.
1.일시금 세금 구조예요
퇴직금을 일시금으로 받으면 퇴직소득세가 적용돼요.
퇴직소득세는 퇴직금에 붙는 세금이에요. 근로소득세와는 다른 체계예요. 분류과세라서 다른 소득과 합산되지 않아요. 연봉이 높아도 퇴직금 세금이 갑자기 늘어나진 않아요.
세금은 원천징수로 떼고 주니까 따로 신고할 필요 없어요.
2.실효세율이 얼마예요
일시금 퇴직소득세 실효세율은 3~15% 정도예요.
기본 세율은 6~45%지만, 근속연수공제와 연분연승 계산 덕분에 실제 세율이 낮아져요. 근속연수가 길수록 공제가 커서 세금이 줄어요.
예를 들어 퇴직금 5,000만원, 10년 근속이면 세금 약 200만원이에요. 실효세율 약 4%예요.
3.근속연수별 세금 예시예요
근속연수에 따라 세금이 어떻게 달라지는지 볼게요.
5년 근속, 퇴직금 2,500만원이면 세금 약 75125만원이에요. 실효세율 35%예요. 10년 근속, 퇴직금 5,000만원이면 세금 약 200300만원이에요. 실효세율 46%예요. 20년 근속, 퇴직금 1억원이면 세금 약 500700만원이에요. 실효세율 57%예요.
오래 일하면 공제가 커서 세금이 줄어요.
4.연금과 세금 비교예요
일시금과 연금 중 어느 게 유리한지 비교해볼게요.
퇴직금 5,000만원, 10년 근속 기준이에요.
일시금으로 받으면 퇴직소득세 약 200만원을 내요. 실수령액 약 4,800만원이에요. 연금(10년)으로 받으면 연금소득세 약 130만원을 내요. 총 실수령액 약 4,870만원이에요.
연금이 약 70만원 더 유리해요. 금액이 클수록 차이가 커요.
5.왜 일시금 세금이 더 많아요
연금보다 일시금 세금이 많은 이유가 있어요.
연금소득세율이 낮아요. 3.35.5%예요. 정부에서 노후 대비 연금 수령을 장려하려고 세금 혜택을 주는 거예요. 퇴직소득세율은 그보다 높아요. 실효세율 315%예요.
연금으로 받으면 세금을 30~40% 아낄 수 있어요.
6.그래도 일시금이 필요한 경우
세금이 더 나와도 일시금이 필요한 상황이 있어요.
목돈이 급하게 필요할 때예요. 주택 구입, 사업 자금, 의료비 등 큰 돈이 필요하면 어쩔 수 없어요. 투자 계획이 있을 때예요. 더 높은 수익을 낼 자신이 있으면 일시금으로 받아 투자할 수 있어요. 건강 문제가 있을 때예요. 장기간 연금 수령이 어려울 것 같으면 일시금이 나을 수 있어요.
세금 차이를 감안하고 결정하세요.
7.IRP에서 일시금 받아도 같아요
IRP에 있는 퇴직금을 일시금으로 찾아도 세금은 똑같아요.
퇴직금이 회사에서 바로 오든, IRP를 거쳐 오든 퇴직소득세가 동일하게 적용돼요. 다만 IRP에서 일시금으로 찾으면 그때 세금을 내요.
세액공제 받은 추가 납입금이 있다면 그건 기타소득세 16.5%가 붙으니 주의하세요.
8.세금 줄이는 방법이에요
일시금 세금을 줄이려면 연금 전환을 고려하세요.
당장 목돈이 필요 없으면 IRP에 그대로 두세요. 55세 이후 연금으로 받으면 세금이 30~40% 줄어요. 일부만 일시금, 나머지는 연금으로 받는 것도 가능해요.
세금 시뮬레이션을 해보고 결정하세요. 금융기관에서 예상 세금을 계산해줘요.
9.놓치기 쉬운 체크포인트
- 일시금 세금은 "퇴직소득세"예요
- 실효세율 "3~15%" 정도예요
- 연금보다 세금이 "30~40% 더 많아요"
- "원천징수"로 떼니까 따로 신고 안 해요
- 근속연수 길수록 "세금 적어요"
- 세금 줄이려면 "연금 전환" 검토하세요
10.신중히 결정하세요
일시금으로 받을지 연금으로 받을지 신중히 결정하세요.
당장 필요한 돈인지 생각해보세요. 세금 차이가 얼마인지 계산해보세요. 일부 일시금 + 일부 연금도 가능하니까 금융기관에 문의하세요.