DC형 퇴직연금에 가입되어 있는데, 퇴직하면 퇴직금이 얼마나 나오는지 궁금하시죠. DB형이랑 계산법이 달라서 헷갈리실 거예요.
DC형은 회사가 적립한 금액 + 내가 운용한 수익이 퇴직금이에요. 매년 연봉의 1/12 이상을 적립하는 방식이에요.
DC형 퇴직금 계산법을 세전·세후까지 쉽게 알려드릴게요.
1.DC형 퇴직금 계산 공식이에요
DC형 퇴직금은 이렇게 계산해요.
DC형 퇴직금 = 회사 적립금 총액 + 운용수익(또는 손실)
DB형처럼 퇴직 시점 평균임금으로 계산하는 게 아니에요. 매년 적립된 금액과 내가 운용한 결과가 퇴직금이에요.
1.1.회사 적립금 계산
회사는 매년 연간 임금 총액의 1/12 이상을 적립해야 해요.
예를 들어 연봉 4,800만원이면 매년 400만원(4,800÷12) 이상을 적립해요. 5년 근무하면 적립금만 2,000만원 이상이에요.
1.2.운용수익 계산
적립금을 어디에 투자했느냐에 따라 수익이 달라져요.
예금에 넣으면 이자(약 2~3%)가 붙어요. 펀드나 ETF에 투자하면 수익률에 따라 늘거나 줄어요. 운용 책임이 본인에게 있다는 게 DC형의 특징이에요.
2.DC형 퇴직금 계산 예시예요
실제 계산 예시를 볼게요.
상황: 5년 근무, 연봉 4,800만원, 연평균 수익률 3%인 경우예요.
| 항목 | 계산 | 금액 |
|---|---|---|
| 연간 적립금 | 4,800만원 ÷ 12 | 400만원 |
| 5년 적립금 | 400만원 × 5년 | 2,000만원 |
| 운용수익 (복리 3%) | 약 | 약 310만원 |
| DC형 퇴직금 | 2,000만원 + 310만원 | 약 2,310만원 |
같은 조건에서 DB형이면 약 2,000만원(평균임금×30일×5년)이에요. 운용을 잘하면 DC형이 더 많을 수 있어요.
3.DC형 퇴직금 세후 계산이에요
퇴직금에서 세금을 떼면 세후 금액이 나와요.
세후 퇴직금 = 세전 퇴직금 - 퇴직소득세
퇴직소득세는 근속연수에 따라 달라져요. 오래 일할수록 세금이 줄어요.
3.1.대략적인 세율이에요
| 근속연수 | 대략 세율 |
|---|---|
| 5년 미만 | 약 5~7% |
| 5~10년 | 약 3~5% |
| 10~20년 | 약 2~4% |
| 20년 이상 | 약 1~3% |
위 예시(2,310만원, 5년 근무)의 경우 세금 약 100만원, 세후 약 2,210만원 정도예요.
정확한 세금 계산은 퇴직금 세금 계산기를 이용하세요.
4.DC형 vs DB형 계산법 차이예요
두 제도의 계산 방식이 달라요.
| 구분 | DC형 (확정기여형) | DB형 (확정급여형) |
|---|---|---|
| 계산 기준 | 적립금 + 운용수익 | 퇴직 시 평균임금 |
| 운용 책임 | 본인 | 회사 |
| 수익률 반영 | 내 운용 결과 | 회사 운용 무관 |
| 퇴직금 변동 | 운용에 따라 변동 | 퇴직 시 확정 |
DC형 유리한 경우: 투자에 자신 있거나, 초봉은 낮지만 적립금을 잘 운용할 수 있을 때예요.
DB형 유리한 경우: 연봉이 계속 오르거나, 투자보다 안정적 수령을 원할 때예요.
자세한 비교는 퇴직연금 DB DC 차이를 참고하세요.
5.DC형 퇴직금 조회 방법이에요
현재 적립금과 운용 현황을 확인할 수 있어요.
금융감독원 통합연금포털에서 조회해요. 100lifeplan.fss.or.kr에 접속해서 본인인증하면 모든 퇴직연금을 한눈에 볼 수 있어요.
가입 금융회사 앱에서도 확인해요. 은행이나 증권사 앱에서 퇴직연금 메뉴를 찾으면 돼요.
6.DC형 운용 전략이에요
DC형은 운용이 중요해요.
안전하게 운용하려면 예금, 채권형 펀드를 선택하세요. 수익률은 낮지만 원금 손실 위험이 적어요.
적극적으로 운용하려면 주식형 펀드, ETF를 선택하세요. 수익률이 높을 수 있지만 손실 위험도 있어요.
퇴직이 가까워지면 안전자산 비중을 높이는 게 좋아요. 퇴직 직전에 큰 손실이 나면 회복할 시간이 없어요.
7.놓치기 쉬운 체크포인트
- DC형 퇴직금 = 적립금 + 운용수익
- 회사는 매년 연봉의 1/12 이상 적립
- 운용 책임은 본인이에요. 손실도 본인 몫
- 세후 금액은 퇴직소득세 약 3~5% 빼면 돼요
- 운용 현황은 통합연금포털에서 조회
- 퇴직 가까워지면 안전자산 비중 높이기
8.출처
- 근로자퇴직급여보장법 - 법제처
- 금융감독원 통합연금포털 - 금융감독원