IRP 해지하고 싶은데 세금이 얼마나 나오는지 걱정되시죠. 해지해도 되는 건지, 불이익은 없는지 궁금하시죠.
IRP를 해지하면 세액공제 받은 금액에 세금 불이익이 있어요. 기타소득세 16.5%가 붙어요. 급하지 않으면 55세까지 유지하는 게 좋아요.
IRP 해지 방법과 세금 알려드릴게요.
1.해지 시 세금이에요
IRP 해지하면 세금이 붙어요.
세액공제 받은 금액: 기타소득세 16.5% 부과
운용 수익: 기타소득세 16.5% 부과
퇴직금(이전받은 금액): 퇴직소득세 부과
예를 들어 세액공제 받은 납입금이 500만원이면, 500만원 × 16.5% = 82.5만원을 세금으로 내요. 세액공제 혜택을 토해내는 거예요.
2.법정 사유 해지면 다르예요
법정 사유로 해지하면 세금 불이익이 없어요.
| 구분 | 세금 |
|---|---|
| 일반 해지 | 기타소득세 16.5% |
| 법정 사유 해지 | 퇴직소득세만 (기타소득세 없음) |
법정 사유는 이거예요: 무주택자 주택구입, 전세금 마련, 6개월 이상 요양, 파산선고, 개인회생 인가, 천재지변.
법정 사유에 해당하면 전체 해지 대신 중도인출을 추천해요.
3.해지 방법이에요
금융기관에서 해지 신청해요.
금융기관 앱이나 홈페이지에서 IRP 메뉴로 가세요. 해지 또는 전액 인출을 선택하세요. 본인 인증 후 입금 계좌를 입력하세요. 해지 신청이 완료되면 세금을 뺀 금액이 입금돼요.
영업점 방문해서 해지할 수도 있어요.
4.해지 전 확인하세요
해지하기 전에 이것들을 확인하세요.
정말 해지가 필요한가요? 부분 인출(중도인출)로 해결할 수 있으면 전체 해지보다 나아요. 법정 사유에 해당하나요? 해당하면 세금 불이익 없이 인출할 수 있어요. 55세가 얼마 남았나요? 조금만 기다리면 연금수령으로 세금을 아낄 수 있어요.
5.부분 인출이 나은 경우예요
전체 해지보다 부분 인출이 유리한 경우가 많아요.
필요한 금액만 중도인출하고 나머지는 유지해요. 법정 사유가 있으면 중도인출해도 세금 불이익이 없어요. 나머지 금액은 계속 운용해서 노후 자금으로 쓸 수 있어요.
전체 해지는 최후의 수단으로 생각하세요.
6.해지 수수료예요
대부분 해지 수수료는 없어요.
온라인으로 가입한 IRP는 해지 수수료가 없는 경우가 많아요. 영업점 가입 상품은 해지 수수료가 있을 수 있어요. 가입 시 약관을 확인하거나 금융기관에 문의하세요.
7.놓치기 쉬운 체크포인트
- 해지하면 세액공제 받은 금액에 "기타소득세 16.5%" 붙어요
- "법정 사유"면 기타소득세 없이 해지 가능해요
- 전체 해지보다 "부분 인출"이 나을 수 있어요
- "55세까지" 유지하면 연금수령으로 세금 아껴요
- 해지 수수료는 "대부분 무료"예요
- 해지는 "최후의 수단"으로 생각하세요
8.해지 후 재가입 가능해요
해지해도 다시 가입할 수 있어요.
IRP를 해지한 후에도 다시 새로 가입할 수 있어요. 단, 해지한 금액에 대한 세금은 돌려받을 수 없어요. 재가입 후 새로 납입하는 금액부터 세액공제를 받아요.
가능하면 해지하지 않고 유지하는 게 좋아요.
9.출처
- 소득세법 - 법제처
- 근로자퇴직급여보장법 - 법제처