퇴직금 받으면 14일 안에 IRP 계좌로 옮겨야 한다는 거 아시나요? 직장인이면 언젠가 꼭 써야 하는 계좌예요. 미리 만들어두면 세액공제도 받을 수 있고요.
1.IRP 계좌 가입 조건
소득 있는 사람이면 누구나 가입할 수 있어요. 직장인, 자영업자, 프리랜서, 임대사업자, 공무원, 교사 등 모두 해당돼요.
퇴직자도 가능해요. 퇴직금 수령한 날부터 60일 이내에 IRP 계좌 만들어서 퇴직금 넣으면 돼요. 60일 넘으면 일반 계좌로 받아야 해서 세금 더 내게 되니까 주의하세요.
간단히 말해 근로소득이나 사업소득 있으면 다 되는 거예요. 연금저축펀드는 소득 없어도 가입 가능한데, IRP는 소득 증빙이 필요해요.
2.IRP 세액공제 한도 2026
연 1,800만원까지 납입할 수 있어요. 근데 세액공제는 연금저축과 합쳐서 최대 900만원까지만 받을 수 있어요.
연금저축은 600만원까지만 인정되니까, 연금저축 600만원 채우고 나머지 300만원을 IRP에 넣는 게 효율적이에요. 합쳐서 900만원 세액공제받는 거죠.
총급여 5,500만원 이하면 공제율 16.5%가 적용돼서 최대 148만 5천원(900만원 × 16.5%) 환급받아요. 5,500만원 초과하면 13.2%라 118만 8천원(900만원 × 13.2%) 돌려받고요.
3.IRP 계좌 개설 방법
증권사나 은행 앱에서 5분이면 만들 수 있어요. 신한투자증권, KB국민은행, 미래에셋증권 등 대부분 금융기관에서 취급해요.
구체적으로 보면, 앱 켜서 'IRP' 검색하고 본인인증하면 끝이에요. 초기 입금 필요 없고, 나중에 여유 있을 때 넣으면 돼요.
직장 다니시면 퇴직 전에 미리 만들어두는 게 좋아요. 퇴직금 받을 때 14일 안에 IRP로 이체해야 세금 혜택 받거든요. CMA 계좌처럼 만들어두기만 해도 손해 없어요.
4.IRP 투자 상품 운용
IRP는 원금보장형과 실적배당형 상품에 투자할 수 있어요. 정기예금, 국공채 같은 안전한 상품도 되고, 펀드나 ETF 같은 주식 상품도 가능해요.
다만 위험자산(주식형 펀드, ETF 등) 비중은 70% 이하로 제한돼요. 나머지 30%는 원금보장형에 넣어야 해요. 안전성 확보를 위한 규제예요.
적금이나 예금보다 다양한 상품에 투자할 수 있으면서도 세액공제 받으니까, 장기 저축으로 괜찮아요.
5.IRP 중도인출 조건
원칙적으로 55세 전에는 못 찾아요. 근데 특별한 사유가 있으면 중도 인출 가능해요.
무주택자가 본인 명의로 주택 구입할 때, 무주택자가 전세금이나 임차보증금 부담할 때, 6개월 이상 요양 필요할 때, 최근 5년 이내 개인회생이나 파산 선고받았을 때, 자연재난으로 피해 입었을 때예요.
중도 인출하면 인출액의 16.5% 기타소득세 내야 해요. 연금으로 받으면 3.3~5.5%만 내면 되니까, 급한 거 아니면 55세까지 유지하는 게 이득이에요.
6.IRP vs 연금저축 선택
IRP는 퇴직금 받을 때 필수로 써야 해서 직장인이면 미리 만들어두는 게 좋아요. 연금저축은 선택 사항이고요.
세액공제 한도는 둘 합쳐서 900만원이니까, 여유 있으면 둘 다 활용하세요. 연금저축 600만원 + IRP 300만원 조합이 가장 효율적이에요.
투자 상품 다양성은 연금저축이 좀 더 자유로워요. IRP는 위험자산 70% 제한이 있거든요. 청약통장이나 청년도약계좌처럼 목적에 맞춰 분산하면 좋아요.
7.출처
- KB국민은행 IRP 안내 - KB국민은행
- 신한투자증권 IRP - 신한투자증권