1월이 되면 '연말정산'이라는 단어가 자주 들려요. 13월의 월급이라고도 하는데, 실제로 얼마나 받을 수 있는지 궁금하시죠?
1.연말정산 환급금이란
연말정산 환급금은 1년 동안 미리 낸 세금과 실제로 내야 할 세금의 차액이에요. 2025년 1월부터 12월까지 매달 월급에서 원천징수된 근로소득세는 대략 계산된 금액이거든요. 2026년 초에 정확하게 계산해서 정산하는 게 바로 연말정산이에요.
결정세액보다 기납부세액이 많으면 환급을 받고, 적으면 추가로 납부해야 해요. 쉽게 말해서, 작년에 세금을 너무 많이 냈다면 그 차액을 돌려받는 거죠.
환급금 크기는 사람마다 달라요. 의료비, 교육비, 신용카드 사용액 같은 공제 항목이 많을수록 환급금이 커져요. 반대로 공제 항목이 적으면 환급금이 적거나 추가로 낼 수도 있어요.
연말정산 결과는 회사에서 알려주지만, 미리 확인하고 싶다면 국세청 홈택스에서 예상 금액을 조회할 수 있어요.
2.연말정산 환급금 조회 방법
홈택스나 손택스에서 '연말정산 미리보기' 서비스를 이용하면 돼요. 홈택스에서는 '장려금·연말정산·기부금' 메뉴에서 '편리한 연말정산'을 클릭하고, '연말정산 미리보기'를 선택하세요.
손택스를 쓰는 분은 앱을 실행한 뒤 '장려금·연말정산·전자기부금' → '편리한연말정산' → '간편계산기'로 들어가면 예상 환급금을 계산해 볼 수 있어요.
미리보기 서비스는 1월부터 9월까지 사용한 신용카드, 체크카드 금액과 작년 연말정산 때 신고한 공제 금액을 바탕으로 예상 세액을 보여줘요. 정확한 금액은 아니지만 대략적인 환급금을 미리 알 수 있어서 유용해요.
실제 환급금은 회사에서 연말정산을 마친 후에 확정돼요. 회사가 연말정산 결과를 국세청에 신고하면, 홈택스에서 최종 환급금을 확인할 수 있어요.
3.연말정산 환급 시기 2월 급여
환급금은 보통 2월 급여와 함께 받게 돼요. 추가 납부액이 있다면 마찬가지로 2월 급여에서 차감되고요. 회사마다 급여일이 다르니까 2월 말이나 3월 초에 받는 경우도 있어요.
회사에서 연말정산을 일찍 마무리하면 1월 말이나 2월 초에 받을 수도 있어요. 반대로 늦게 처리되면 3월에 받는 경우도 있으니, 회사 인사팀에 문의해 보는 게 확실해요.
환급금은 국세(소득세)와 지방소득세로 나뉘어요. 국세는 연말정산 후 한 달 정도 지나서 받고, 지방소득세는 약 한 달 뒤에 따로 환급돼요. 다만 회사에서 한 번에 처리하는 경우가 많아서 대부분 2월 급여에 합산되어 나와요.
4.연말정산 환급금 늘리는 방법
신용카드 소득공제는 총급여의 25%를 넘어야 적용돼요. 25%까지는 신용카드를 쓰고, 그 이후엔 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증을 사용하는 게 유리해요.
월세 세액공제도 놓치지 마세요. 총급여 8천만 원 이하이고 무주택 가구의 세대주나 세대원이라면 월세액의 15~17%를 세액공제받을 수 있어요. 총급여 5,500만 원 이하면 17%, 5,500만 원 초과 8,000만 원 이하면 15%예요.
고향사랑기부제를 활용하면 좋아요. 2025년 12월 31일까지 10만 원 기부하면 2026년 연말정산에서 100% 세액공제를 받을 수 있거든요. 추가로 기부액의 30%를 답례품으로 받을 수 있어요.
의료비, 교육비, 보험료 같은 공제 항목도 꼼꼼하게 챙기세요. 연말정산 간소화 서비스에서 자동으로 조회되지만, 누락된 항목이 있는지 확인하는 게 중요해요.
5.연말정산 환급금 계산 원리
연말정산은 근로소득 산출세액에서 세액공제를 뺀 결정세액과, 이미 낸 기납부세액을 비교하는 거예요. 결정세액이 기납부세액보다 적으면 그 차액을 환급받고, 많으면 추가로 납부해요.
이런 경우예요. B씨는 작년에 매달 월급에서 세금 30만 원씩 총 360만 원을 원천징수로 냈어요. 연말정산 결과 실제로 내야 할 세금은 300만 원이었어요. 그러면 60만 원을 환급받게 되는 거죠.
소득공제와 세액공제의 차이도 알아두면 좋아요. 소득공제는 과세표준을 줄여주는 거고, 세액공제는 세금 자체를 줄여주는 거예요. 세액공제가 환급금에 더 직접적인 영향을 미쳐요.
홈택스 간편계산기를 사용하면 각 공제 항목이 환급금에 얼마나 영향을 미치는지 미리 확인할 수 있어요.
6.출처
- 국세청 홈택스 연말정산 간편계산기 - 국세청
- 위기브 2026 연말정산 준비 - 위기브