퇴직연금 가입하라고 하는데 종류가 여러 개라서 헷갈리시죠. DB형, DC형, IRP가 뭐가 다른 건지 모르시겠죠.
퇴직연금은 크게 DB형, DC형, IRP 세 가지가 있어요. 각각 운용 방식과 혜택이 달라요. 본인 상황에 맞는 걸 알면 더 유리하게 활용할 수 있어요.
퇴직연금 종류와 차이점 알려드릴게요.
1.DB형(확정급여형)이에요
회사가 운용하고 퇴직 시 급여가 확정되는 방식이에요.
근로자퇴직급여보장법에서 정한 확정급여형 퇴직연금이에요. 회사가 퇴직연금 적립금을 운용하고 책임져요. 근로자는 운용에 관여하지 않아요. 퇴직 시 평균임금 기준으로 퇴직금을 받아요. 운용 결과와 상관없이 법정 퇴직금이 보장돼요.
장점은 퇴직금이 확정되어 있어서 안정적이에요. 임금이 계속 오르면 퇴직금도 따라서 늘어나요. 투자에 신경 쓸 필요가 없어요.
단점은 본인이 직접 운용할 수 없어요. 추가 납입이 안 돼요. 중도인출도 안 돼요.
2.DC형(확정기여형)이에요
본인이 직접 운용하고 운용 수익에 따라 퇴직금이 달라지는 방식이에요.
회사가 매년 연봉의 1/12 이상을 퇴직연금 계좌에 넣어줘요. 근로자가 직접 펀드, 예금 등 상품을 선택해서 운용해요. 운용을 잘하면 퇴직금이 늘어나고, 못하면 줄어들 수 있어요.
장점은 본인이 투자 상품을 선택할 수 있어요. 추가 납입도 가능해서 세액공제 혜택을 받을 수 있어요. 법정 사유가 있으면 중도인출도 가능해요.
단점은 투자 위험을 본인이 부담해요. 원금 손실 가능성이 있어요. 운용에 계속 신경 써야 해요.
3.IRP(개인형 퇴직연금)예요
개인이 가입하는 퇴직연금 계좌예요.
2022년 4월부터 퇴직금을 IRP로 받는 게 의무화됐어요. 퇴직 시 회사에서 퇴직금을 IRP 계좌로 입금해줘요. 개인이 추가로 납입해서 세액공제 혜택을 받을 수도 있어요.
장점은 세액공제 혜택이 있어요. 연 최대 900만원까지 납입하면 13.2~16.5% 세액공제를 받아요. 55세 이후 연금으로 받으면 세금도 줄어요.
단점은 55세 전 인출 시 세금 부담이 있어요. 세액공제 받은 금액에 대해 16.5% 기타소득세를 내야 해요.
4.DB형 vs DC형 어떤 게 유리해요?
상황에 따라 유리한 제도가 달라요.
DB형이 유리한 경우예요. 임금 상승률이 높을 때 DB형이 유리해요. 승진이 잦거나 호봉제로 급여가 계속 오르면 DB형이 좋아요. 퇴직 시점 급여 기준으로 퇴직금이 계산되니까요. 투자에 관심이 없거나 안정성을 원하는 분에게도 맞아요.
DC형이 유리한 경우예요. 임금 상승이 더딜 때 DC형이 유리해요. 연봉이 크게 안 오르는 직종이라면 DC형으로 직접 운용해서 수익을 내는 게 나아요. 투자에 자신 있고 적극적으로 운용하고 싶은 분에게 맞아요.
더 자세한 비교는 퇴직연금 DB DC 차이에서 확인하세요.
5.퇴직연금 가입 현황 확인하는 법이에요
본인이 어떤 퇴직연금에 가입되어 있는지 확인하는 방법이에요.
급여명세서를 확인하세요. 퇴직연금 납입 내역이 표시돼 있어요. DB형이면 별도 표시가 없을 수 있고, DC형이면 납입 금액이 나와요.
인사팀에 문의하면 정확하게 알 수 있어요. "저 퇴직연금이 DB형이에요, DC형이에요?"라고 물어보면 돼요.
금융감독원 통합연금포털(www.fss.or.kr)에서 본인의 퇴직연금 가입 내역을 조회할 수 있어요. 공인인증서로 로그인하면 어디서 가입되어 있는지, 적립금이 얼마인지 다 나와요.
6.퇴직연금 종류 변경할 수 있어요
회사 규정에 따라 변경 가능한 경우가 있어요.
DB형에서 DC형으로 변경하려면 근로자 동의와 회사 규정 변경이 필요해요. 모든 회사가 변경을 허용하는 건 아니에요. 인사팀에 문의해서 변경 가능 여부를 확인하세요.
DC형에서 DB형으로 변경은 거의 없어요. DC형으로 전환한 후에는 다시 돌아가기 어려워요. 그래서 처음에 신중하게 선택해야 해요.
7.퇴직연금이 없는 회사도 있어요
모든 회사가 퇴직연금에 가입한 건 아니에요.
1인 이상 사업장은 퇴직급여 제도가 의무예요. 하지만 퇴직연금이 아닌 퇴직금 제도를 운영하는 회사도 많아요. 퇴직금 제도는 퇴직 시 회사가 직접 퇴직금을 지급하는 방식이에요. 퇴직연금처럼 별도 적립이 안 돼서 회사 사정에 따라 지급이 불안정할 수 있어요.
회사가 어려워지면 퇴직금 체불 위험이 있으니까, 가능하면 퇴직연금 가입 회사가 더 안전해요.
8.퇴직연금 더 알아보려면요
퇴직연금에 대해 더 알고 싶다면요.
금융감독원 통합연금포털에서 퇴직연금 상품 비교, 수수료 정보를 확인할 수 있어요.
은행, 증권사 등 퇴직연금 운용사에서 상담받을 수 있어요.
**고용노동부(☎ 1350)**에서 퇴직연금 제도에 대한 무료 상담도 가능해요.
9.출처
- 근로자퇴직급여보장법 - 법제처
- 고용노동부 퇴직연금제도 - 고용노동부