ISA 계좌 서민형 일반형 차이가 뭔가요?

서민형은 비과세 한도가 400만원으로 일반형 200만원보다 2배예요. 소득 요건 맞으면 무조건 서민형이 유리해요.

ISA 계좌 중도 해지하면?

3년 의무 가입기간 전에 해지하면 비과세 혜택이 없어지고 일반 세율로 과세돼요. 급하게 돈 쓸 일 있으면 다른 곳에서 빌리는 게 나아요.

국회에서 비과세 한도를 일반형 500만원, 서민형 1천만원으로 늘리는 법안을 논의 중이에요. 통과되면 2026년 중 시행될 전망이에요.

ISA 계좌가 세금 혜택 많다는데 막상 알아보려니 복잡하고 어려우시죠. 일반형이니 서민형이니 뭐가 뭔지도 헷갈리고요. ISA는 주식, 펀드, 예적금을 한 계좌에서 관리하면서 세금도 아낄 수 있는 만능통장이에요.

ISA는 Individual Savings Account의 약자로 개인종합자산관리계좌예요. 한 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등 여러 금융상품을 자유롭게 거래할 수 있어요. 계좌 안에서 발생한 수익에 대해 세금 혜택을 주는 게 핵심이에요.

일반 계좌로 주식이나 펀드 투자하면 수익의 15.4%를 세금으로 내요. 근데 ISA 계좌는 일정 금액까지 세금을 안 내거든요. 일반형은 200만원, 서민형은 400만원까지 비과세예요. 그 이상 벌어도 9.9%만 내면 돼요.

2026년 1월 현재 연간 2천만원까지 넣을 수 있고, 5년 동안 최대 1억원까지 납입할 수 있어요. 의무 가입기간은 3년이에요. 3년 안 채우고 중도 해지하면 세금 혜택이 날아가니까 장기 투자 목적으로 가입하는 게 좋아요.

서민형은 소득이 낮은 사람들을 위한 거예요. 근로자는 직전 연도 총급여 5천만원 이하, 사업자는 종합소득 3천8백만원 이하면 서민형으로 가입할 수 있어요. 청년(만 19~34세)이나 농어민도 서민형 대상이에요.

서민형의 가장 큰 장점은 비과세 한도가 400만원이라는 거예요. 일반형의 2배예요. 400만원까지는 세금을 한 푼도 안 내요. 그 이상 벌어도 9.9%만 내면 되니까 엄청 유리하죠. 조건 맞으면 무조건 서민형으로 가입하세요.

일반형은 서민형 조건에 안 맞는 사람들이 가입해요. 비과세 한도는 200만원이에요. 200만원 넘게 벌면 초과분에 대해 9.9% 세금 내면 돼요. 일반 계좌는 15.4% 내니까 그래도 세금이 적은 편이에요. 만 19세 이상이면 누구나 가입 가능해요.

비과세 혜택이 제일 큰 장점이에요. 서민형 기준으로 400만원까지 수익이 나도 세금이 0원이에요. 실제로는 예금 이자 100만원, ETF 수익 200만원, 펀드 수익 100만원 이렇게 벌어도 합쳐서 400만원이니까 세금 안 내는 거예요.

초과분은 9.9% 분리과세예요. 500만원 벌었으면 400만원은 비과세, 나머지 100만원에만 9.9% 세금이 붙어요. 9만9천원만 내면 돼요. 일반 계좌였으면 77만원 냈을 거예요. 67만원이나 아끼는 거죠.

손실도 상계돼요. A 상품에서 100만원 손해 보고 B 상품에서 200만원 벌었으면 순이익은 100만원이에요. 이 100만원에 대해서만 세금을 계산하는 거예요. 일반 계좌는 손실 상계가 안 되니까 200만원 전체에 세금이 붙어요. ISA가 훨씬 유리하죠.

은행, 증권사, 보험사 어디서든 만들 수 있어요. 증권사에서 만드는 게 제일 좋아요. 주식이랑 ETF 투자하기 편하거든요. 키움증권, 삼성증권, 미래에셋증권 같은 곳에서 앱으로 간편하게 개설할 수 있어요.

필요 서류는 신분증 하나면 돼요. 서민형 신청하려면 소득 증빙 서류가 필요해요. 근로자는 원천징수영수증, 사업자는 소득금액증명원 제출하면 돼요. 증권사 앱에서 본인 인증하고 10분이면 계좌 개설 끝나요.

계좌 만들고 나서 3년 동안 꾸준히 넣으세요. 한 번에 몰아 넣어도 되고, 매달 조금씩 넣어도 돼요. 연간 한도가 2천만원이니까 월 166만원까지 가능해요. 어떤 상품에 투자할지는 천천히 정하면 돼요. 처음엔 예금 넣어두고 공부하면서 투자하는 것도 방법이에요.

중개형 ISA로 만드는 게 좋아요. 신탁형, 일임형도 있는데 중개형이 제일 자유로워요. 내가 직접 주식이랑 ETF를 골라서 투자할 수 있거든요. 미국 주식도 되고 국내 주식도 돼요. 채권은 안 되는 게 아쉽지만 채권 ETF는 가능해요.

안정적으로 가려면 배당 ETF 추천해요. KODEX 배당성장이나 TIGER 미국배당다우존스 같은 거요. 매달 배당금 들어오는데 ISA 안에서는 세금 안 내고 재투자할 수 있어요. 복리 효과가 커지는 거죠.

공격적으로 가려면 성장주 ETF나 개별 주식도 괜찮아요. 대신 손실 위험도 있으니까 분산 투자하세요. 예금에 30%, ETF에 50%, 주식에 20% 이런 식으로 나눠 담으면 안전해요. 3년은 장기 투자니까 단기 등락에 신경 쓰지 말고 꾸준히 가세요.